假设企业期末现金最低库存15000元，现金短缺主要以银行借款解决，贷款最低起点1000元，企业于期初贷款，于季末归还贷款本息。贷款利率5%。
要求：将现金预算表中的空缺项（1）—（15）填列出来。
现 金 预 算 表
摘 要 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 全年合计 |
期初现金余额 | 18000 | （4） | 15691 | （10） | 18000 |
加：现金收入 | 120500 | 140850 | （6） | 121650 | 526250 |
可动用现金合计 | （1） | 156591 | 158941 | 138802 | 544250 |
减：现金支出 | |||||
直接材料 | 25424 | 34728 | 34576 | （11） | 126976 |
直接人工 | 13200 | 15600 | 12900 | 13900 | 55600 |
制造费用 | 6950 | 7910 | 6830 | 7230 | 28920 |
销售费用 | 1310 | 1507 | 1358 | 1075 | 5250 |
管理费用 | 17900 | 17900 | 17900 | 17900 | 71600 |
购置设备 | 48000 | 33280 | ——— | ——— | 81280 |
支付所得税 | 27125 | 27125 | 27125 | 27125 | 108500 |
支付股利 | 10850 | 10850 | 10850 | 10850 | 43400 |
现金支出合计 | 150759 | 148900 | 111539 | 110328 | 521526 |
现金余缺 | （2） | 7691 | 47402 | （12） | 22724 |
银行借款 | （3） | 8000 | ——— | ——— | 36000 |
借款归还 | ——— | ——— | （7） | （13） | (36000) |
支付利息 | ——— | ——— | （8） | （14） | (1337.5) |
合计 | 28000 | 8000 | 30250 | 7087.5 | (1337.5) |
期末现金余额 | 15741 | （5） | （9） | 21386.5 | （15） |